县十三届人大三次

会议文件（12）

关于温宿县2017年财政预算执行情况和

2018年财政预算（草案）的报告

在2018年1月13日温宿县第十三届人民代表大会第三次会议上

温宿县财政局局长 何德军

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会作温宿县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请政协委员和列席代表提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，我县财政工作在县委、政府的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，紧紧围绕“保工资、保运转、保稳定、保民生、促发展”总体要求，牢牢把握社会稳定和长治久安总目标，树立“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，主动适应经济发展新常态，坚持稳中求进工作总基调，多措并举抓收入，优化结构保重点，深化改革提质效，服务经济促发展，财政运行情况总体良好。

（一）本级财政预算执行情况

财政收入情况：实现公共财政预算收入44517万元，同比增收267万元，增长0.6%，完成预算调整的100%。其中：税收收入39638万元，增收940元，增长2.4%；非税收入4879万元，减收673万元，减少12.1%。分部门完成情况：国税19967万元，增收7938万元，增长66%；地税21407万元，减收7127万元，减少25%；财政3143万元，减收544万元，减少14.8%。分税种完成情况：增值税17726万元，增长71.3%；营业税201万元，减少96.2%；企业所得税3168万元，增长16.2%；个人所得税2024万元，增长0.4%；资源税990万元，增长3%；城市维护建设税1579万元，增长23.8%；房产税745万元，增长17%；印花税495万元，增长16.2%；城镇土地使用税1883万元，减少11.6%；土地增值税731万元，减少38.8%；车船税559万元，增长10.9%；耕地占用税8873万元，减少7.7%；契税664万元，减少57.1%。

完成政府性基金预算收入7904万元，同比减收225万元，减少2.8%，完成预算调整的100%。

完成地方财政收入52421万元，同比增收42万元，增长0.1%，完成预算调整的100%。

完成全口径财政收入84535万元，同比增收10647万元，增长14.4%，其中上划中央、自治区税收32114万元。

财政支出情况：完成地方财政支出347432万元，同比增支69629万元，增长25%，完成预算调整的100%。其中：

公共财政预算支出338848万元（含上级财政补助支出274988万元），同比增支69565万元，增长25.8%，完成预算调整的100%。其中：一般公共服务38710万元，增长23.6%；国防219万元，增长1.67倍；公共安全54951万元，增长2.48倍；教育64857万元，增长17.5%；科学技术3283万元，增长6%；文化体育与传媒2395万元，减少0.6%；社会保障和就业20547万元，减少37.2 %；医疗卫生24592万元，增长14.7%；节能环保6214万元，减少49.1%；城乡社区事务20934万元，减少21.7%；农林水事务54101万元，增长19.2%；交通运输7803万元，增长35倍；资源勘探电力信息等事务1138万元，增长0.5%；商业服务业等事务899万元，减少62.6%；金融支出0万元，减少100%；国土海洋气象等7432万元，增长2.6倍；住房保障15522万元，增长29.7%；粮油物资储备75万元，减少65.6%；债务付息6261万元，同比增长75.4%；债务发行费用53万元，同比减少13.1%；其它8862万元，增长6倍。

完成政府性基金预算支出8584万元，增支64万元，增长0.8%，为预算调整的100%。其中：土地出让金7546万元，城市基础设施建设配套费358万元，地方旅游开发项目补助200万元，移民补助2万元，彩票公益金478万元等。

财政预算执行情况：公共财政预算收入44517万元、上级补助收入274988万元、调入资金20914万元，收入总计340419万元；公共财政预算支出338848万元，专项上解支出1571万元，支出总计340419万元。收支相抵，当年收支平衡。

政府性基金预算收入7904万元，上级补助收入680万元；政府性基金预算支出8584万元。收支相抵，当年收支平衡。

需要说明的事项：（一）近年来，为化解地方财政压力，我县以举债方式支持社会事业发展。2017年，年初政府债务余额为127841万元，其中：一般债务122641万元，专项债务5200万元。2017新增债务48200万元，其中：新增债券36700万元，置换债券11500万元。2017年我县偿还债务本金16498万元（置换债券12302万元，预算资金偿还1071万元，以前年度已偿还未销债3125万元）。截止目前，政府债务余额为159543万元（一般债务154343万元，专项债务5200万元）。（二）为确保财政预算收支平衡，上级部门根据我县财力情况，下达一般转移支付资金（包含置换存量及新增政府债券）77511万元，专项转移支付 139995万元，用于实现社会公共服务均等化。

（二）社会保险基金预算执行情况

社保基金收入52990万元，支出51715万元，滚存结余13740万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入3101万元，为预算调整的100%；国有资本经营预算支出3101万元，为预算调整的100%。收支相抵，当年收支平衡。

上述预算执行情况待自治区、地区财政决算结算后，若相关数据有所变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2017年财政主要工作

（一）采取措施抓收入，圆满实现稳增长。一是稳步推进“营改增”，加强对重点区域、重点行业、重点税种的财政收入及非税收入增减原因的分析，密切关注县域内重点投资项目建设、完工情况，详细掌握新项目的投资额度、形成税收时间等，深入挖掘新的税源增长点。二是完善综合治税工作体系，加强涉税信息的传递及分析利用，实现采集、交换、应用等信息管理，合理利用第三方涉税数据，“以票控税”转向“信息管税”，全力抓好税收控管工作。三是加强税源监控，严格落实各项税收优惠政策，深入了解重点税源企业的生产经营变动状况，及时掌握重点税源变化趋势，继续扩大重点税源监控范围，建立健全耕地占用税征收台账、减免税台账，随时掌握税源动态，严防税源流失。四是加大税收稽查力度，实现以查促收。在全面掌握影响税收收入的各项减增因素的同时，挖潜堵漏开展税务稽查，确保组织收入应收尽收。五是全面落实中央、自治区出台的各项减税降费政策和支持小微企业发展的财税政策，切实降低企业税费负担。六是加强非税收入征缴工作，将乡（镇）非税收入全额纳入政府预算管理，确保非税收入足额入库。

（二）紧紧围绕总目标，全力以赴保稳定。一是投入资金138036万元，加大边境防控、改善人居环境、一体化联合作战平台、闭环查控体系、平安城市、职业技能教育培训中心新建和改扩建、主麻清真寺“两有”建设力度；确保拘押场所、便民警务站、职业技能教育培训中心及村警务室正常运转；保障公检法司基本支出及办案、业务、装备、护边员“两增五有”、清真寺“十六必备”经费；支持武装、边防、消防、武警等部队事业发展。二是拨付资金3447万元，建设村民服务中心、村民小组活动室等项目，落实商铺联防自保防范器材（装备）补助，保障基层正常运转。三是拨付资金18416万元，全面落实护边员、基层干部、“四老”人员、爱国宗教人士、协警、住村干部等基层力量的补助资金，为维稳一线干部购买人身意外伤害保险，保障安置帮教、教育矫治、法律援助、乡镇综合治理及宗教工作等经费，夯实基层维稳基础。

（三）民生改善促和谐，社会事业新进步。一是加大教育投入力度。拨付资金26031万元，严格执行农村义务教育、学前双语、高中阶段（中等职业）免学费保障机制，落实国家助学金，解决特岗教师待遇、班主任津贴和县乡村教师、贫困寄宿生生活补助，支持“两后生”培养、干部培训和中等职业教育；拨付资金35615万元，加大薄弱学校改造、校舍维修、农村双语幼儿园建设力度，推动教育事业稳步发展。二是提升社会保障水平。拨付资金20949万元，全面执行社会保险基金政策，落实城乡居民基本养老保险、新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险制度，城乡居民基本养老保险参保人数达到86156人，城乡基本医疗保险参保人数达到192265人；失业保险参保人数达到9018人；工伤保险参保人数达到8587人；生育保险参保人数达到9799人。拨付资金2472万元，落实就业政策，解决1291名公益性岗位人员就业。拨付资金196万元，突出抓好受灾群众生活和取暖救助补助；拨付资金530万元，做好优抚和退役军人安置工作，350人享受优抚补助；拨付资金4015万元，确保14833名城乡低保对象基本生活；拨付资金1316万元，关爱残疾人、农村五保户、80岁以上老人、孤儿生活，不断完善社会保障体系。三是推进卫计事业发展。拨付资金5541万元，全面推进基本公共卫生服务体系建设，巩固基本药物制度，扶持发展中医药和民族医药事业，提高公共卫生和基本医疗服务水平；拨付资金3403万元，执行计划生育和农牧民长效节育家庭奖励金，保障计划生育宣传员（信息员）补助；投入资金314万元，加强食品药品监管，确保饮食和用药安全。四是积极发展文化事业。拨付238万元，补助图书馆、文化馆免费开放；拨付171万元，维护文化艺术中心会场及业务运行；拨付77万元，给予乡镇文艺宣传队及文化户、民间艺人补助；拨付167万元，加强网络舆情管理，广泛开展全民健身运动，促进群众体育和竞技体育全面发展。

（四）财政支农力度大，全心全意惠三农。一是拨付资金14635万元，支持高效节水、水利科技、中小河流治理、农村自来水厂、十万亩生态园高位蓄水池、拱拜水库、山洪沟清淤、重点防洪堤维修等项目，积极储备防洪物资，夯实农业基础。二是拨付资金23799万元，扶持易地扶贫搬迁、少数民族发展、扶贫开发、兴边富民、农业综合开发、安居富民、农村危房改造、土地整理等项目，支持农业有害生物预警与控制区域站项目建设，开展农村土地承包经营权确权颁证和土地清理工作；拨付资金14885万元，提升农业基础设施、万亩设施农业、现代畜牧业、农业产业化等科技含量，开展防沙治沙、农业资源及生态保护、森林生态、植被恢复、森林抚育、林业发展、森林生态效益林、草原生态保护、农业环境突出问题治理、退耕还林等工作。三是拨付资金25943万元，落实农业政策性保险、扶贫小额信用贷款风险金和贴息政策，将棉花价格、小麦粮食直补、耕地地力保护、农机具、林木良种等补贴纳入现金发放范围。四是通过财政政策和资金引导，进一步提高县域金融机构对温宿县“三农”的支持力度，向县邮政储蓄银行发放2016年度涉农贷款增量奖励资金62.72万元。

（五）经济发展强基础，统筹财力促保障。一是拨付资金18211万元，落实浙能热电厂铁路专用线、自治区女子监狱、双语幼儿园、西北外环、森林公园、农村公路等项目被征占地户相关补偿资金。二是拨付资金16331万元，统筹保障市政工程既有节能改造工程、壁挂炉补贴、集中供热补助、公共自行车服务、垃圾处理、绿化及绿化用水等费用，加大保障性安居工程建设力度。三是投入资金75102万元，加大托甫汗特色小城镇、农村公路、发展路等项目建设步伐。四是帮助34家企业成功申报地方特色中小企业发展专项、扶持企业专项、边境地区转移支付资金1013.88万元，提升企业发展水平。五是通过小微企业“助保贷”特色业务，运用1亿元建行授信额度，不断降低小微企业融资门槛。六是加快推进PPP进程，将7个项目纳入PPP项目库，其中：6个项目已签订PPP合同（3个农村公路项目、3个改善人居环境项目），义务教育均衡发展教学仪器设备配备项目已完成“一方案两报告”及识别阶段。

（六）全面深化推改革，财政管理见成效。一是严格执行“中央八项规定”，大力压缩一般性支出，实现三公经费零增长；二是建立以公共财政预算为主，政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算、水费预算有机衔接的“五本”政府预算体系；三是全面落实国库集中收付制度，直接支付42559笔、196101万元，授权支付16812笔、32098万元。四是政府采购规范、透明，采购3642批次，节约资金2893.5万元。五是加大财政投资评审力度，审核项目360个，送审金额125506万元，审定金额122527万元，审减金额2979万元，审减率2.37%。六是对全县各乡（镇）、管理区、实验林场片区、5个县直单位的2014年-2016年县财政拨付的29.1亿元资金进行了检查，重点检查涉及民生类惠农资金，发现问题40类、351个，截止8月底351个问题全部整改完毕。七是积极开展国有资产管理规范工作，实现资产管理与预算管理、与财务管理和财务决算相结合，核实核定2016年末全县行政、事业单位固定资产总额为112081万元。八是建立财政性指标结余和资金结余清理机制，规范和加强财政性结余资金管理，对人员经费、公用经费和项目经费结余，按程序进行合理调配，进一步盘活财政存量资金。九是全面做好政务信息公开、部门预决算、“三公经费”和债务信息公开工作，自觉接受人大和社会各界监督，财政体制改革科学化、精细化水平明显提升。

2017年, 财政收支预算执行情况总体良好，但也存在一些矛盾和问题：经济发展进入新常态，国家实施结构性减税、相关税种改革调整，财政收入潜在增长率下降；财力增长与支出需求不同步，人员工资、社会保障等刚性支出规模进一步加大，教育、农业、医疗卫生、环保等民生资金需求不断增长，财政负担重、平衡难；专项资金使用绩效不高，财政监管力度仍需进一步加强等。对此，我们将高度重视，虚心听取各位代表意见和建议，采取有效措施，努力加以解决。

三、2018年财政预算草案

指导思想：全面贯彻落实党的十九大精神及习近平总书记系列重要讲话精神，特别是在第二次中央新疆工作座谈会上的重要讲话精神，紧紧围绕自治区深化财税改革和经济工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实“五大理念”，推进供给侧结构性改革，着力“转方式、补短板、防风险”，不断提高财政工作质量和效益；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；全面提升财政管理水平，为推进温宿县社会稳定和长治久安提供财力保障。

本级财政收支预算草案：

公共财政预算收入建议安排180709万元，其中：本级公共财政预算收入48500万元（国税25000万元，地税20000万元，财政3500万元），上级补助收入132209万元。

公共财政预算支出建议安排180709万元，收支相抵，当年实现收支平衡。公共财政预算支出中：保运转支出98215万元，占支出预算的54%，主要用于行政事业单位在职和离退休人员工资、南疆津贴及社保缴费、住房公积金、个人取暖费、公用经费县级配套等；保项目7514万元，占支出预算的4%，主要用用于村干部报酬、四老人员补助、村民小组长（副组长）补贴和绩效、双联户补贴和奖励、专职联防队员补助、乡镇差别化待遇、基层干部补贴、宗教人士生活补贴等；保民生10491万元，占支出预算的6%，主要用于再就业、居民养老（医疗）保险、城乡低保、义务教育县级配套、还贷准备金等，上级专项64489万元，占支出预算的36%，主要为上级预告知专项安排支出。

政府性基金预算收入建议安排11000万元，相应安排支出11000万元。收支相抵，当年收支平衡。

社会保险基金收支预算草案：

社会保险基金预算收入建议安排76089万元；安排支出66184万元，主要用于企业职工基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、城镇居民基本医疗保险、城乡居民养老保险、新型农村合作医疗等方面。收支相抵，当年结余9905万元，加上年社保基金预算结余36354万元，滚存结余为46259万元。

国有资本经营收支预算草案：

国有资本经营预算收入建议安排3334万元。相应安排支出3334万元，主要用于国有企业贷款还息、扶持发展等方面。收支相抵，当年收支平衡。

四、2018年财政工作

（一）强化税收征管，确保应收尽收。一是紧紧围绕总目标，针对新形势、新任务及新要求，主动适应经济发展新常态，紧密结合财政经济形势，加强对重点行业、重点企业税源监控，做到应收尽收。二是定期召开综合治税、财税联席会议，加强与国地税部门的沟通协调，明确收入目标，夯实责任，狠抓收入征管。三是财税部门以“部门联动、源头控管、信息共享”为抓手，加强第三方信息利用率，结合综合治税网络交换平台，全面掌握涉税信息，增强税收管理主动性，从而促进财政收入稳定增长。四是通过分产业、分税种、分行业细化分析工作，加强对重点行业、收入波动较大的企业以及新增长的税源实施有效监控。增强组织收入的主动性。五是严格控制新欠、大力压缩陈欠，强力追缴准欠、逐户清理虚欠的工作思路，通过实地走访、座谈会、税务约谈等方式，加大清缴力度。六是财税部门坚持“抓大不放小”原则，针对各类小税种自身的特点，通力配合，严控纳税申报、催报催缴、欠税管理等工作环节，进一步规范小税种管理，为增收工作继续添动力。七是《环境保护税法》将于2018年1月1日起施行，掌握环境保护税开征政策，全力做好税收准备工作。八是加大非税收入管理力度，积极推行“单位开票、银行代收、财政统管”的征收管理制度和“票款分离”的收入收缴管理制度，完善政府非税收入征收管理体系。

（二）加强财源建设，促进财政增收。一是强化固定资产项目投资建设力度，确保当年全部落地实施，及时掌握重大项目投资计划、投资规模，在抓好社会投资项目管控的情况下，盯住政府投资项目建设进度、投资速度，重点抓好药品集散中心、旅客接待中心、职业技术学院等项目，巩固水利、交通、电力等基础财源。二是加大招商引资工作力度，确保项目落地见效，努力培植新的财源增长点。三是大力推进大众创业、万众创新，认真落实“营改增”、小微企业减税让利等税收优惠政策，积极培育限额以上批发零售业、住宿以及餐饮企业和规模以上服务业，促进市场主体提质增量。四是改进财政投入方式。完善投融资平台，大力推进政府与社会资本合作（PPP）融资模式，发动社会力量支持全县重点项目和公共基础设施建设。

（三）坚持有保有压，优化支出结构。一是在优先“保工资、保稳定、保运转”的前提下，严格控制刚性支出，确保公共财政预算支出70%用于民生。二是牢固树立过紧日子的思想，全面落实中央“八项规定”，严格执行公务接待、培训、因公出国等经费零增长。三是进一步加强预算支出分析，掌握支出动态，梳理预算单位在申报、执行各类资金过程中存在的问题，有针对性的采取措施加快支出进度。四是积极盘活财政存量资金，抓好教育、农业、医疗卫生等重点项目资金的统筹使用，不断加快财政支出进度。五是强化项目支出进度跟踪，及时向预算单位反馈到位项目资金情况，督促项目主管单位抓紧落实项目，加快资金拨付进度。

（四）坚持财政监督，确保资金安全。一是强化预算公开力度，将有限的财力集中统筹、合理安排支出，发挥资金使用效益。二是严格按照《关于加强县乡财政资金管理工作的指导意见》（阿地财预【2017】78号）精神，将所有财政和集体资金纳入监管范围，进一步完善乡镇财政体制和机制，不断提升财政管理水平，继续推进“乡财县管乡用、村财乡管村用改革”等工作。三是加大财政资金监管力度，将事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系向常态化、日常化转变，实现全方位、多层次、多环节、多形式的监督。四是重点对民生项目和重点项目开展财政监督检查和绩效评价，切实提高财政资金使用效益。

各位代表，2018年财政工作充满诸多挑战，但发展和改革将带来更多机遇，我们将在县委、政府的正确领导和县人大、政协的监督支持下，深入推进财税体制改革，全面提高财政管理水平，振奋精神，开拓创新，加快建设幸福美好新温宿，努力为我县社会稳定和长治久安做出新的更大的贡献。